ETF 초보 가이드 | ETF 뜻, 국내/해외 ETF 차이 및 세금까지 총정리

최근 'ETF' 투자 열풍이 대단합니다. ETF(상장지수펀드)는 주식처럼 거래할 수 있는 펀드입니다. 적은 금액으로 다양한 주식에 분산 투자할 수 있어 초보 투자자도 접근하기 쉬운 상품이죠.

최근 주식 공부를 막 시작하면서 ETF에 대해 공부하게 되었는데요. 저처럼 들어는 봤지만 정확하게 알지 못하는 분들을 위해 ETF가 무엇인지, 왜 투자해야 하는지, 그리고 꼭 체크해야 할 세금에 대한 내용까지 쉽게 정리해 보겠습니다. 

ETF에 대한 모든 것

1. ETF(상장지수펀드)란?

ETF는 상장(Exchange Traded) + 지수(Index) + 펀드(Fund)라는 뜻을 가집니다. 

• 상장(Exchange Traded) | 주식처럼 증권거래소에 상장되어 있어 실시간으로 사고팔 수 있습니다. 
• 지수(Index) | 여러 기업의 주가 흐름을 하나의 숫자로 나타낸 것을 말합니다. 예를 들어 KOSPI 200 지수는 한국의 대표적인 200개 기업의 주가를 반영한 지수입니다. 
• 펀드(Fund) | 개별 주식이 아닌 여러 주식을 한꺼번에 묶어 투자하는 상품입니다. 

즉, ETF는 특정 지수를 따라가는 펀드이자 주식처럼 자유롭게 사고팔 수 있는 금융상품입니다. 

2. ETF 장·단점

1) ETF 장점

요즘 투자 관련 서적이나 유튜브를 보면 '초보자들은 ETF에 장기투자하라는 이야기'가 끊임없이 나옵니다. 전문가들이 왜 ETF를 권유하는지 ETF의 장점에 대해 알아보겠습니다. 

• 분산 투자 가능 | 여러 종목을 포함하고 있어 개별 주식보다 리스크가 낮습니다. 
• 낮은 수수료 | 일반 펀드보다 운용 보수가 저렴합니다. 
• 쉬운 거래 | 주식처럼 실시간으로 매매할 수 있습니다. 
• 리밸런싱 | 지수를 추종하므로 정기적으로 종목이 변경됩니다. 

2) ETF 단점

그렇다면 ETF가 개별 주식 투자에 비해 불리한 점은 무엇일까요? ETF의 단점을 알아보겠습니다. 

• 비교적 낮은 수익률 | 지수를 따라가기 때문에 변동성이 낮고, 개별 주식처럼  큰 폭으로 오르지 않습니다. 
• 원하지 않는 종목 포함 | ETF는 여러 주식을 포함하고 있기 때문에 원하지 않는 종목이 포함될 수 있습니다. 

그러나 이런 단점은 초보자에겐 단점일 수 없을 것 같습니다. 초보자는 개별 주식을 공부할 자신도 없고, 경험도 없기 때문에 수익률이 낮더라도 안정적인 투자 흐름에 돈을 맡기는 것이 마음 편할 것 같습니다. 그러나 주식 고수들에겐 재미없는 투자방식일 수 있을 것 같아요. 

 

3. ETF 이름  읽는 방법

처음 ETF 상품 이름을 봤을 때 국내 상품임에도 불구하고 외래어 같은 긴 상품명에 당황스러웠던 기억이 있습니다. 그러나 이름 읽는 법을 알아두면 이름만 봐도 어느 회사의 어떤 지수를 추종하는 상품인지 쉽게 읽어낼 수 있습니다. 

1) 국내 ETF 브랜드

그렇다면 국내 ETF 운용사마다 사용하고 있는 브랜드 명을 알고 있어야겠죠? 

브랜드	운용사
TIGER	미래에셋자산운용
KODEX	삼성자산운용
ACE	한국투자신탁운용
RISE	KB자산운용
KIWOOM	키움투자자산운용
SOL	신한자산운용
HANARO	한화자산운용

 

2) ETF 이름 읽기

TIGER 미국 S&P500

위의 상품은 가장 많이 투자하는 ETF상품 중 하나인 미래에셋의 S&P500 추종 ETF 상품명입니다. ETF 이름은 운용사 브랜드 + 투자 테마로 구성됩니다. 

• TIGER → ETF 운용사 브랜드
• 미국 → 투자 국가
• S&P500 → 추종 지수 

✅ TIGER 미국 S&P500 | 미래에셋자산운용의 ETF로 미국 S&P500 지수를 추종 

두 가지만 더 예시로 살펴보겠습니다. 

• ACE 미국빅테크 TOP7 PLUS | 한국투자신탁운용의 ETF로 미국빅테크 기업 7개에 투자하는 상품
• KODEX 골드선물(H) | 삼성자산운용의 금 선물에 투자하는 상품으로 (H)가 붙은 상품은 환헤지를 의미

※ 환헤지(H) | 해외 ETF는 환율 변동 영향을 받습니다. (H)가 붙은 상품은 환율 변동성을 제거한 상품이라고 생각하시면 됩니다. 

 

4. ETF 세금 종류

ETF 투자 시 세금이 어떻게 부과되는지 파악하는 것이 참 중요한데요. ETF세금을 절세받는 방법 등도 있지만 오늘 포스팅에서는 기본적인 ETF 세금 종류만 먼저 짚어보도록 하겠습니다. 

1) 국내 ETF 세금 

국내, 해외 ETF 모두 배당소득세 15.4%가 원천징수됩니다. 다만 매매차익의 경우 국내 주식에 상장된 해외 ETF만 15.4% 세금이 부과됩니다.

✅ 배당소득세 15.4%

• 국내 주식형, 국내 주식에 상장된 해외 ETF 모두 배당소득세 15.4%가 원천징수(미리 세금을 떼고 징수)됩니다. 

✅ 매매차익 

• 국내 주식형 ETF 거래 시 매매 차익에 세금이 부과되지 않습니다. 
• 국내 주식에 상장된 해외 ETF의 경우 매매차익이 15.4% 원천징수 됩니다. 
• 국내 ETF 세금의 경우 ISA, 연금저축, IRP 등을 활용해 세금 혜택이 가능합니다. 이 내용은 따로 포스팅 하겠습니다. 

2) 미국 직투 ETF 세금

국내 자산운용사에서 판매하는 해외 ETF가 아닌, 미국 직투 ETF 세금에 대해 정리해 보겠습니다. 미국 직투 ETF는 말 그대로 미국 주식 시장에서 거래되는 미국에 상장된 ETF를 말합니다. 예를 들면 SPY, QQQ, SCHD 등이 여기에 해당합니다. 

✅ 양도소득세 22% 

• 매매차익에 대해 22%의 양도소득세가 부과됩니다.
• 다만 1년 수익이 250만 원 이하라면 비과세입니다. 250만 원 초과 금액부터 세금이 부과됩니다. 

✅ 배당소득세 15%

• 미국 직투 ETF 배당소득세는 15%로 원천징수 후 분배금이 입금됩니다. 

✅ 손익통산

• 미국 직투 ETF의 경우 국내와 달리 손익통산이 적용됩니다. 손익통산이란 수익과 손실을 합산하여 과세 표준을 정하는 방식입니다. 
• 예를들어 A ETF에서 50만 원의 수익이 발생하고, B ETF에서 30만 원 손실이 발생 시 손익통산을 적용하면 최종 수익인 20만 원에 대해서만 세금이 부과됩니다. 

3) 요약

구분	국내 ETF		미국직투
	국내	해외
매매차익	비과세	15.40%	22%
분배금	15.40%	15.40%	15%
손익통산	x	x	o
참고	절세계좌 활용 가능		매매차익 250만원까지 비과세

 

5. 마무리

ETF에 대해 초보자의 시선에서 꼼꼼하게 정리해 보았습니다. ETF는 주식과 펀드의 장점을 결합한 상품이라 초보 투자자에게 왜 다들 권하는지 이해가 되더라고요. 

• 주식 투자처럼 쉬운 매수, 매도
• 분산 투자 효과가 있어 리스크 관리가 용이
• 장기 투자에 적합
• 펀드에 비해 저렴한 운용 수수료
• 세금 구조를 정확히 이해하고 투자해야 함 → 국내 ETF의 경우 다양한 세제 혜택 활용 가능 

ETF를 잘 활용하면 여러 장점들로 안정적이고 꾸준한 수익을 기대해 볼 수 있을 것 같습니다. 다음 포스팅에서는 ETF 투자 시 세금을 절약할 수 있는 절세계좌 활용팁을 정리해 보도록 하겠습니다 :) 

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